为加强上市公司年报审计事中监管,在上市公司2014年年报审计期间,中注协切实履行监管职能,进一步创新工作思路,健全工作机制,认真实施《上市公司年报审计监管工作规程》,深入开展年报审计监管约谈,向证券资格事务所及时提示年报审计风险,取得明显成效。 2014年12月至2015年3月,中注协以发生重大资产重组、连续多年变更审计机构、多次修正业绩预告等上市公司年报审计风险防范为主题,先后开展了15批次的年报审计监管约谈,共约谈证券资格事务所19家(其中,8家接受了当面约谈,9家接受了书面约谈,2家既接受了当面约谈又接受了书面约谈),涉及上市公司23家。 中注协总结出2014年年报审计监管约谈工作的六个特点: 一是加大力度。 二是加大提前量。 三是强化专业力量。 四是突出主题。 五是创新方式。 六是宣传到位。
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